Приложение к Постановлению от 01.09.2016 г № 879 Порядок
Порядок разработки, реализации и оценки эффективности муниципальных программ муниципального образования город лабытнанги
1.1.Настоящий Порядок разработки, реализации и оценки эффективности муниципальных программ муниципального образования город Лабытнанги (далее - Порядок, город Лабытнанги) определяет правила разработки, реализации и оценки эффективности муниципальных программ, а также контроля за ходом их реализации.
1.2.Муниципальная программа - документ стратегического планирования, содержащий комплекс планируемых мероприятий, взаимоувязанных по задачам, срокам осуществления, ресурсам и исполнителям и обеспечивающих социально-экономическое развитие муниципального образования город Лабытнанги.
1.3.Муниципальные программы разрабатываются в соответствии с федеральными законами, законами Ямало-Ненецкого автономного округа и муниципальными правовыми актами.
1.4.Основные параметры муниципальной программы (подпрограммы) - цели, задачи, показатели результативности ее реализации (далее - показатели).
Финансовые ресурсы - объем финансовых средств, необходимых для реализации запланированных мероприятий муниципальной программы (подпрограммы).
1.5.Разработка и реализация муниципальной программы осуществляется Администрацией города Лабытнанги, отраслевыми (функциональными) органами Администрации города Лабытнанги (далее - органы Администрации), определенным Администрацией города Лабытнанги в качестве ответственного исполнителя муниципальной программы (далее - ответственный исполнитель), совместно с заинтересованными органами Администрации города Лабытнанги - соисполнителями муниципальной программы (далее - соисполнители) и (или) участниками муниципальной программы, а также (в случае необходимости) юридическими и (или) физическими лицами.
1.6.Соисполнителем муниципальной программы является орган Администрации города Лабытнанги, являющийся ответственным за разработку и реализацию подпрограммы.
1.7.Участником муниципальной программы является орган местного самоуправления, орган Администрации города Лабытнанги и подведомственные учреждения, ответственные за реализацию одного или нескольких основных мероприятий подпрограммы, юридические лица города Лабытнанги.
1.8.Мероприятия муниципальной программы не могут дублировать мероприятия других утвержденных муниципальных программ.
1.9.Муниципальные программы разрабатываются в соответствии с Графиком разработки и утверждения муниципальных программ муниципального образования город Лабытнанги, утвержденным постановлением Администрации города Лабытнанги (далее - График).
1.10.Муниципальные программы подлежат общественному обсуждению в порядке, установленном Администрацией города Лабытнанги.
1.11.Муниципальные программы подлежат обязательной государственной регистрации в федеральном государственном реестре документов стратегического планирования в порядке и сроки, установленные Правительством Российской Федерации.
1.12.Проекты муниципальных программ и предложения о внесении изменений в муниципальные программы подлежат рассмотрению Городской Думой муниципального образования город Лабытнанги (далее - Городская Дума) в порядке, установленном нормативным правовом актом представительного органа муниципального образования город Лабытнанги.
1.13.Муниципальная программа утверждается постановлением Администрации города Лабытнанги.
1.14.Муниципальная программа включает в себя подпрограммы.
1.15.Подпрограммы направлены на решение конкретных задач в рамках муниципальной программы.
Деление муниципальной программы на подпрограммы осуществляется исходя из масштабности и сложности решаемых в рамках муниципальной программы задач.
Структура подпрограмм включает в себя основные мероприятия, которые подлежат кодировке в целевых статьях расходов местного бюджета и аккумулируют программные мероприятия.
Расходы на обеспечение деятельности органов Администрации города Лабытнанги, являющихся ответственными исполнителями одной муниципальной программы, включаются в указанную муниципальную программу в качестве отдельной подпрограммы, которая направлена на обеспечение реализации муниципальной программы (далее - обеспечивающая подпрограмма).
Расходы на обеспечение деятельности органов Администрации города Лабытнанги, являющихся ответственными исполнителями нескольких муниципальных программ, включаются в одну из указанных муниципальных программ, в рамках которой преимущественно реализуются полномочия соответствующего органа Администрации города Лабытнанги либо финансовое обеспечение которой преобладает в качестве обеспечивающей подпрограммы.
Расходы на обеспечение деятельности органов Администрации города Лабытнанги, не являющихся ответственными исполнителями муниципальных программ, включаются в обеспечивающую подпрограмму одной из муниципальных программ, в рамках которой преимущественно реализуются полномочия органа Администрации города Лабытнанги либо финансовое обеспечение которой преобладает.
Если орган Администрации города Лабытнанги, являющийся ответственным исполнителем (соисполнителем) муниципальной программы, участвует в реализации нескольких подпрограмм одной муниципальной программы, то расходы на обеспечение его деятельности в полном объеме отражаются в составе обеспечивающей подпрограммы.
В аналитических целях расходы обеспечивающей подпрограммы распределяются между мероприятиями подпрограмм, на реализацию которых они направлены, с пометкой "Расходы, распределенные аналитическим методом, финансирование которых осуществляется в рамках обеспечивающей подпрограммы".
Расходы обеспечивающей подпрограммы в общие суммы расходов по другим подпрограммам не включаются.
В случае если в аналитических целях расходы обеспечивающей подпрограммы полностью распределяются между мероприятиями подпрограмм, она не включает целевые показатели, соответственно, не подлежит оценке эффективности реализации.
1.16.Включение в муниципальную программу, подпрограмму основных мероприятий, реализация которых направлена на достижение целей и задач иных муниципальных программ или подпрограмм, не допускается.
II.Требования к содержанию муниципальной программы
2.1.Муниципальная программа содержит:
2.1.1.Паспорт муниципальной программы по форме согласно приложению к Порядку N 1;
2.1.2.Текстовую часть муниципальной программы по следующим разделам:
1) характеристика текущего состояния соответствующей сферы социально-экономического развития муниципального образования;
2) приоритеты муниципальной политики в соответствующей сфере социально-экономического развития с описанием целей и задач муниципальной программы;
3) сроки и этапы реализации муниципальной программы;
4) прогноз ожидаемых результатов муниципальной программы, целевые показатели (индикаторы) муниципальной программы;
5) перечень и краткое описание подпрограмм, входящих в муниципальную программу;
6) финансовое обеспечение муниципальной программы;
7) прогноз сводных показателей муниципальных заданий на очередной финансовый год и плановый период (в случае оказания муниципальными учреждениями муниципальных услуг (работ) юридическим и (или) физическим лицам);
8) анализ рисков реализации муниципальной программы.
2.1.3.Приложения к муниципальной программе в соответствии с Методическими указаниями по разработке, реализации и оценке эффективности муниципальных программ города Лабытнанги, утвержденные постановлением Администрации города Лабытнанги (далее - Методические указания);
2.2.Целевые показатели (индикаторы) муниципальной программы должны характеризовать ход ее реализации и достижение целей муниципальной программы, а также непосредственно зависеть от решения основных задач муниципальной программы.
При этом целевые показатели (индикаторы) должны удовлетворять следующим условиям:
отражать специфику развития конкретной области, проблем и основных задач, на решение которых направлена реализация муниципальной программы;
иметь количественное значение. Индикаторы муниципальной программы должны определяться на основе данных статистического наблюдения, иной отраслевой и ведомственной отчетности, предоставляемой в вышестоящие органы власти и (или) рассчитываться по методикам, включенным в состав муниципальной программы.
2.3.Отражение в муниципальной программе расходов на ее реализацию осуществляется в соответствии с Методическими указаниями.
III.Основание и этапы разработки муниципальной программы
3.1.Разработка муниципальной программы осуществляется на основании Перечня муниципальных программ муниципального образования города Лабытнанги (далее - Перечень), утверждаемого распоряжением Администрации города Лабытнанги.
Проект Перечня формируется управлением экономики Администрации города Лабытнанги (далее - управление экономики) с учетом предложений органов Администрации города Лабытнанги.
Управление экономики разрабатывает проект распоряжения Администрации города Лабытнанги о внесении изменений в Перечень.
3.2.Перечень содержит:
а) наименования муниципальных программ;
б) ответственных исполнителей муниципальных программ;
в) основные цели и задачи реализации муниципальных программ.
3.3.Разработка проекта муниципальной программы производится ответственным исполнителем совместно с соисполнителями и участниками в соответствии с Методическими указаниями.
3.4.Согласование проекта муниципальной программы осуществляется в порядке и сроки, установленные Графиком.
3.5.К проекту муниципальной программы прилагаются следующие материалы:
проект постановления Администрации города Лабытнанги об утверждении муниципальной программы;
материалы, содержащие обоснование необходимых финансовых ресурсов по каждой подпрограмме;
проект плана закупок товаров, работ и услуг для обеспечения нужд муниципального учреждения (сформированный в соответствии с положениями Постановления Правительства Российской Федерации от 21 ноября 2013 г. N 1043 "О требованиях к формированию, утверждению и ведению планов закупок товаров, работ, услуг для обеспечения нужд субъекта Российской Федерации и муниципальных нужд, а также требованиях к форме планов закупок товаров, работ, услуг").
Проект плана закупок товаров, работ и услуг для обеспечения нужд муниципального учреждения в департамент финансов Администрации города Лабытнанги (далее - департамент финансов) не представляется.
3.6.Согласованный в установленном порядке проект муниципальной программы вносится ответственным исполнителем на утверждение в Администрацию города Лабытнанги.
3.7.Муниципальная программа, утвержденная постановлением Администрации города Лабытнанги, в течение 2 недель размещается на официальном интернет-сайте Администрации города Лабытнанги.
3.8.Муниципальная программа, которая планируется к реализации в очередном финансовом году, утверждается не позднее 1 октября текущего финансового года.
IV.Финансовое обеспечение реализации муниципальной программы
4.1.Финансовое обеспечение реализации муниципальной программы осуществляется за счет средств бюджета города Лабытнанги, средств окружного и федерального бюджетов, средств от приносящей доход деятельности и прочих внебюджетных источников.
4.2.Финансовое обеспечение реализации муниципальной программы в части расходных обязательств осуществляется за счет бюджетных ассигнований бюджета города Лабытнанги. Распределение бюджетных ассигнований на реализацию муниципальных программ утверждается решением Городской Думы о бюджете на очередной финансовый год (очередной финансовый год и плановый период).
4.3.Объемы финансирования муниципальных программ по состоянию на конец текущего финансового года должны соответствовать утвержденной сводной бюджетной росписи по состоянию на 31 декабря текущего финансового года (текущего финансового года и планового периода) и решению Городской Думы о бюджете на очередной финансовый год (очередной финансовый год и плановый период).
4.4.Финансовое обеспечение строительства, реконструкции и модернизации объектов капитального строительства, реализуемых в рамках муниципальной программы, осуществляется в соответствии с Перечнем строек и объектов муниципального образования город Лабытнанги, утвержденным постановлением Администрации города Лабытнанги.
4.5.Планирование бюджетных ассигнований на реализацию муниципальных программ осуществляется с учетом действующих муниципальных правовых актов, регулирующих порядок составления проекта бюджета и планирования бюджетных ассигнований.
4.6.В ходе исполнения бюджета муниципального образования город Лабытнанги показатели финансового обеспечения реализации муниципальных программ, в том числе ее подпрограмм и основных мероприятий, могут отличаться от показателей, утвержденных в составе муниципальных программ, в пределах и по основаниям, которые предусмотрены бюджетным законодательством Российской Федерации для внесения изменений в сводную бюджетную роспись.
V.Управление и контроль за реализацией муниципальной программы
5.1.Текущее управление реализацией муниципальной программы осуществляется ответственным исполнителем.
5.2.В процессе реализации муниципальной программы ответственный исполнитель (по согласованию с соисполнителями и участниками) вправе инициировать внесение изменений в муниципальную программу, а именно в перечни и состав мероприятий, сроки их реализации, а также в соответствии с законодательством Российской Федерации в объемы бюджетных ассигнований на реализацию, как отдельных мероприятий, так и муниципальной программы в целом, при условии, что планируемые изменения не оказывают влияние на параметры муниципальной программы и не приведут к ухудшению плановых значений целевых показателей (индикаторов) муниципальной программы, а также к увеличению сроков исполнения основных мероприятий муниципальной программы.
В случае, указанном в абзаце первом настоящего пункта, внесение изменений в постановление Администрации города Лабытнанги об утверждении муниципальной программы в течение года не требуется.
5.3.Внесение изменений в муниципальную программу, касающихся уточненного состава основных программных мероприятий, осуществляется на основании решения комиссии по повышению эффективности и результативности бюджетных расходов в муниципальном образовании город Лабытнанги (далее - Комиссия). Комиссия рассматривает вопрос о внесении изменений в муниципальную программу после согласования с соисполнителями и заместителем главы Администрации города Лабытнанги, курирующим деятельность ответственного исполнителя муниципальной программы.
5.4.Ответственный исполнитель до 20 января очередного финансового года вносит на рассмотрение Администрации города Лабытнанги подготовленный совместно с соисполнителями проект постановления Администрации города Лабытнанги о внесении изменений в муниципальную программу, предусматривающий приведение объемов финансирования муниципальной программы:
в соответствие с утвержденной сводной бюджетной росписью по состоянию на 31 декабря текущего финансового года;
в соответствие с решением Городской Думы о бюджете на очередной финансовый год (очередной финансовый год и плановый период).
5.5.Проект постановления Администрации города Лабытнанги о внесении изменений в муниципальную программу, согласованный с соисполнителями, направляется ответственным исполнителем в управление экономики.
5.6.К проекту постановления Администрации города Лабытнанги о внесении изменений в муниципальную программу прилагаются:
пояснительная записка с описанием обоснований необходимости, повлекших вносимые изменения;
финансово-экономическое обоснование с указанием объемов и источников бюджетных ассигнований.
5.7.Согласованный с управлением экономики проект постановления Администрации города Лабытнанги о внесении изменений в муниципальную программу направляется на согласование в департамент финансов, в Контрольно-счетную палату муниципального образования город Лабытнанги (далее - Контрольно-счетная палата) в целях проведения экспертизы.
5.8.Мониторинг выполнения муниципальной программы осуществляется посредством разработки ответственным исполнителем совместно с соисполнителями отчета за отчетный период и годового отчета.
5.9.Информация о муниципальных программах вносится ответственными исполнителями и соисполнителями в автоматизированную систему "Бюджет" при наличии технической возможности.
Муниципальная программа (проект муниципальной программы), содержащей сведения, составляющие государственную тайну, формируется в форме бумажного документа с соблюдением законодательства Российской Федерации о государственной тайне.
5.10.Отчет о выполнении муниципальной программы муниципального образования город Лабытнанги (далее - отчет) формируется ответственным исполнителем совместно с соисполнителями по форме согласно приложению N 2 к настоящему Порядку.
Ответственный исполнитель направляет отчет в управление экономики на бумажном носителе и в электронном виде (в виде таблицы MS Excel) по итогам I квартала, полугодия, 9 месяцев - до 20 числа месяца, следующего за отчетным периодом, по итогам года - до 10 марта года, следующего за отчетным периодом, в составе годового отчета.
Данные отчета должны соответствовать информации, внесенной ответственным исполнителем и соисполнителем в автоматизированную систему "Бюджет".
При представлении отчетности по итогам I квартала, полугодия, 9 месяцев плановые и фактические значения показателей эффективности не указываются.
5.11.Для проведения мониторинга департамент финансов ежеквартально до 15 числа месяца, следующего за отчетным кварталом, а по итогам года не позднее 20 февраля года, следующего за отчетным годом, направляет в управление экономики информацию о кассовых расходах, в том числе за счет средств, полученных из вышестоящих бюджетов в форме межбюджетных трансфертов, на реализацию муниципальных программ.
Сводная информация по результатам ежеквартального мониторинга реализации муниципальных программ управлением экономики направляется главе Администрации города Лабытнанги (далее - глава Администрации).
5.12.Годовой отчет ответственный исполнитель согласовывает с заместителем главы Администрации, курирующим ответственного исполнителя, и до 20 марта года, следующего за отчетным, представляет в управление экономики, департамент финансов и размещает его на официальном интернет-сайте Администрации города Лабытнанги.
Годовой отчет должен содержать:
основные результаты, достигнутые в отчетном году;
характеристику вклада основных результатов в решение задач и достижение целей муниципальной программы;
запланированные, но недостигнутые результаты с указанием нереализованных или реализованных не в полной мере мероприятий;
отчет за отчетный период, разработанный по форме согласно приложению N 2 к настоящему Порядку;
описание наиболее значимых результатов реализации мероприятий муниципальной программы;
анализ факторов, повлиявших на ход реализации муниципальной программы, в том числе анализ причин невыполнения запланированных мероприятий и показателей;
оценку эффективности муниципальной программы (подпрограммы) согласно методике оценки эффективности реализации муниципальных программ, приведенной в разделе 4 Методических указаний;
сведения о достижении значений целевых показателей (индикаторов) муниципальной программы, подпрограмм муниципальной программы (указываются согласно приложению N 3 к настоящему Порядку, с обоснованием отклонений по целевым показателям (индикаторам), плановые значения по которым не достигнуты);
отчет о выполнении сводных показателей муниципальных заданий на оказание муниципальных услуг (работ) муниципальными учреждениями по муниципальной программе согласно приложению к N 4 к настоящему Порядку;
предложения по дальнейшей реализации муниципальной программы.
5.13.Копии согласованного годового отчета направляются ответственным исполнителем в установленном порядке в Городскую Думу и Контрольно-счетную палату в срок до 05 апреля года, следующего за отчетным.
5.14.Управление экономики ежегодно, в срок до 15 апреля года, следующего за отчетным годом, готовит и направляет главе Администрации на утверждение сводный годовой доклад о ходе реализации и оценки эффективности муниципальных программ.
Сводный годовой доклад подлежит размещению на официальном интернет-сайте Администрации города Лабытнанги.
5.15.Рассмотрение итогов реализации муниципальных программ в отчетном году осуществляется Комиссией.
5.16.По итогам работы Комиссии может быть принято решение (в форме протокола) об изменении объемов финансирования и сроков реализации отдельных подпрограмм, основных мероприятий подпрограмм и (или) о досрочном прекращении отдельных подпрограмм, основных мероприятий программы или муниципальной программы в целом.
5.17.В случае изменения фактических значений показателей, формирующихся по прогнозным значениям показателей статистической отчетности за отчетный год, в текущем году ответственный исполнитель муниципальной программы вносит изменения в годовой отчет, а также уведомляет управление экономики о необходимости актуализации значений показателей и перерасчете оценки эффективности муниципальной программы в следующие сроки:
до 01 июня текущего года;
до 01 октября текущего года.
5.18.Управление экономики после перерасчета оценки эффективности муниципальной программы вносит соответствующие изменения в сводный годовой доклад.
VI.Полномочия ответственных исполнителей, соисполнителей и участников при разработке и реализации муниципальной программы
6.1.Ответственный исполнитель:
а) обеспечивает разработку муниципальной программы, ее согласование и внесение в установленном порядке на утверждение в Администрацию города Лабытнанги;
б) формирует структуру муниципальной программы, а также перечень соисполнителей и участников муниципальной программы;
в) организует реализацию муниципальной программы, осуществляет на постоянной основе мониторинг реализации муниципальной программы, при необходимости готовит проекты изменений в муниципальную программу в соответствии с установленными настоящим Порядком требованиями и несет ответственность за достижение целевых показателей (индикаторов) муниципальной программы, а также конечных результатов ее реализации;
г) при необходимости разрабатывает и согласовывает детализированный перечень мероприятий подпрограмм муниципальной программы в соответствии с установленными настоящим Порядком требованиями.
В процессе реализации муниципальной программы ответственный исполнитель, а также соисполнитель (по согласованию с ответственным исполнителем) вправе инициировать внесение изменений в детализированный перечень мероприятий в пределах утвержденных лимитов бюджетных ассигнований на реализацию муниципальной программы (подпрограммы) в целом.
Решение о внесении изменений в детализированный перечень мероприятий принимается ответственным исполнителем при условии, что планируемые изменения не оказывают влияния на основные параметры муниципальной программы (подпрограммы) и не приведут к ухудшению плановых значений целевых индикаторов и показателей государственной программы.
В случае, указанном в абзаце третьем настоящего подпункта, внесение изменений в постановление Администрации города Лабытнанги об утверждении муниципальной программы в течение года не требуется.
Во исполнение распорядительных документов ответственный исполнитель, а также соисполнитель (по согласованию с ответственным исполнителем) вправе инициировать внесение изменений в детализированный перечень мероприятий в части изменения утвержденных лимитов бюджетных ассигнований на реализацию муниципальной программы (подпрограммы). В данном случае к проекту постановления о внесении изменений прилагаются обосновывающие документы, исполнение которых влечет к указанным изменениям.
д) предоставляет запрашиваемые сведения о реализации муниципальной программы главе Администрации, курирующему заместителю главы Администрации, в управление экономики и департамент финансов;
е) запрашивает у соисполнителей и участников муниципальной программы сведения, необходимые для подготовки информации о ходе реализации муниципальной программы;
ж) запрашивает у соисполнителей и участников муниципальной программы информацию, необходимую для проведения оценки эффективности муниципальной программы и подготовки годового отчета;
з) проводит оценку эффективности муниципальной программы в соответствии с Методикой оценки эффективности муниципальной программы, приведенной в Методических указаниях;
и) готовит предложения о сокращении (увеличении) или перераспределении между участниками муниципальной программы бюджетных ассигнований на ее реализацию или о досрочном прекращении реализации, как отдельных мероприятий муниципальной программы (подпрограммы), так и муниципальной программы (подпрограммы) в целом, начиная с очередного финансового года;
к) при необходимости рекомендует соисполнителям и участникам муниципальной программы осуществить разработку подпрограмм и основных мероприятий муниципальной программы;
л) осуществляет ежеквартальный и ежегодный мониторинг реализации муниципальной программы;
м) готовит годовой отчет и представляет его на согласование курирующему заместителю главы Администрации.
6.2.Соисполнители:
а) обеспечивают разработку и реализацию подпрограммы (подпрограмм), согласование проекта муниципальной программы с участниками муниципальной программы в части соответствующей подпрограммы (подпрограмм), в реализации которой предполагается их участие;
б) осуществляют реализацию основных мероприятий муниципальной программы в рамках своей компетенции;
в) запрашивают у участников муниципальной программы информацию, необходимую для подготовки ответов на запросы ответственного исполнителя, в том числе информацию, необходимую для проведения оценки эффективности муниципальной программы и подготовки годового отчета;
г) представляют в установленный срок ответственному исполнителю необходимые сведения для подготовки информации о ходе реализации муниципальной программы, проведения оценки эффективности муниципальной программы и подготовки годового отчета;
д) запрашивают (при необходимости) у участников муниципальной программы и представляют ответственному исполнителю копии актов, подтверждающих сдачу и прием в эксплуатацию объектов, строительство которых завершено; актов выполнения работ и иных документов, подтверждающих исполнение обязательств по заключенным муниципальным контрактам в рамках реализации муниципальной программы.
6.3.Участники:
а) осуществляют реализацию основных мероприятий муниципальной программы (подпрограммы) в рамках своей компетенции;
б) представляют ответственному исполнителю и соисполнителю предложения при разработке муниципальной программы в части мероприятий муниципальной программы (подпрограммы), в реализации которых предполагается их участие;
в) представляют ответственному исполнителю и соисполнителю необходимую информацию для подготовки ответов на запросы управления экономики и департамента финансов, а также отчет о ходе реализации мероприятий муниципальной программы;
г) представляют ответственному исполнителю и соисполнителю информацию, необходимую для проведения оценки эффективности муниципальной программы и подготовки годового отчета;
д) представляют по запросам ответственного исполнителя и соисполнителя копии актов, подтверждающих сдачу и прием в эксплуатацию объектов, строительство которых завершено, актов выполнения работ и иных документов, подтверждающих исполнение обязательств по заключенным муниципальным контрактам в рамках реализации мероприятий муниципальной программы.
6.4.В процессе реализации муниципальной программы ответственный исполнитель, а также соисполнитель (по согласованию с ответственным исполнителем) вправе предусмотреть необходимость использования механизмов и мероприятий, не предусматривающих выделение бюджетных ассигнований, но способных в качестве инструментов повлиять на достижение цели и решение задач муниципальной программы.